Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сколько нужно оплатить за дарственную на квартиру». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При получении имущества по дарственной, одаряемый обязан внести в госказну подоходный налог. Его сумма составляет 13% от стоимости подарка, так как полученное имущество считается прибылью. Если предметом договора дарения является недвижимость, то за основу берется ее кадастровая стоимость. Именно от этого показателя нужно оплатить процент виде НДФЛ.
Если же оформить дарственную родственнику, то принимающая сторона от налога освобождается. Не должны вносить НДФЛ за подаренное имущество лица, если они находятся в прямом родстве с дарителем:
- Супруги;
- Дети;
- Внуки;
- Братья, сестры;
- Бабушки, дедушки.
Риски при оформлении договора дарения на недвижимость
При оформлении любой сделки могут существовать определенные риски, договор дарения на недвижимое имущество не является исключением. Чаще всего можно столкнуться со следующими проблемами:
- Данный тип договора не включает возможные обременения, например, долгов по коммунальным платежам, споров с соседями за территорию и т.д. Недвижимость передается безвозмездно без каких-либо условий, иначе договор будет признан ничтожным, не будет иметь юридическую силу.
- Даритель может вернуть свое имущество, оспорив договор в суде. Этот процесс довольно сложен, может затянуться, однако выиграть суд истец сможет.
- Если даритель пожилой, его родственники могут оспорить договор дарения через суд, признав пенсионера недееспособным на момент составления и заключения договора.
- Если даритель умер до того, как с момента перехода имущества прошло три года, его родственники могут оспорить сделку через суд и вернуть имущество, которое они могли бы получить по наследству.
- Если даритель пережил одариваемого, он может вернуть себе подарок.
- Сама по себе сделка относится к безвозвратным, однако если даритель лишился единственного жилья, ему могут вернуть подаренное имущество по решению суда.
- Если со стороны одариваемого были совершены противоправные деяния в отношении дарителя, сделку можно расторгнуть.
- Одариваемый, став собственником, может выгнать дарителя из своей квартиры, даже если был устный договор о совместном проживании.
В каких случаях запрещено дарить недвижимость?
Дарение недвижимости запрещено в ряде случаев:
- Дети до 14 лет и недееспособные граждане или их представители не могут дарить недвижимость;
- Граждане, которые лечатся или содержатся в учреждениях соцзащиты, а также их супруги и родственники, не могут дарить недвижимость работникам этих учреждений (например, пенсионер, живущий в доме престарелых, не может подарить квартиру сотруднику, который ухаживает за ним);
- Нельзя дарить недвижимость госслужащим в связи с их должностью или исполнением служебных обязанностей;
- Коммерческие организации не могут дарить недвижимость друг другу — хотя такая организация может подарить недвижимость гражданину и наоборот.
Могут ли отказать в регистрации права по договору дарения?
Да, могут, если договор содержит ошибки или был оформлен с нарушением закона. Например, если даритель будет признан недееспособным на момент заключения сделки (после завершения сделки это придется доказывать через суд) или если на него оказали давление.
Госпошлина при дарении квартиры
Кроме выплаты в 2000 руб. РФ необходимо перед подачей заявления квартиру уплатить также сумму в 200 руб. РФ за регистрацию общей доли занимаемой в доме. Она пропорциональна жилой площади, занимаемой подаренной квартиры, и включает земельный участок, который занимает сам дом, и нежилые помещения, являющиеся его частью:
- подвал;
- лестничная площадка;
- чердак;
- фойе и т.д.
Сколько стоит оформить дарственную на квартиру у нотариуса?
Обратите внимание, что мы хитро подменили слово «заверение» на слово «оформление» в заголовке. Это не ошибка. Это говорит о том, что любой нотариус – юрист, что называется, по определению. Кроме непосредственно заверения документов, он может предложить услуги и по их составлению, проверке, дальнейшей регистрации.
Второе, что необходимо понять, отсутствие требований обязательного нотариального заверения не исключает добровольного заверения, если таково желание сторон.
Приведем несколько примеров расценок нотариусов на договоры дарения, для заверения по собственному желанию и в обязательном порядке:
| Действие | По собственному желанию | В обязательном порядке |
|---|---|---|
| Составление договора | 4 – 11 тыс. р. | 3 – 9 тыс. р. |
| Заверение договора | Рассчитывается по формулам, которые укажем отдельно. | 0,5% от стоимости сделки (квартиры), но не менее 300 р., и не более 20 тыс. р. |
Стоимость составления законом не определена, но устанавливается региональными нотариальными палатами с ежегодным пересмотром. Отличаться может значительно, поэтому выяснять стоит предварительно.
Можно ли обойтись без нотариуса?
Обращение к нотариусу при подготовке документов не является обязательным. Родственники могут сами осуществить сделку. Это позволит сэкономить. Однако приведет к увеличению траты времени на оформление документов.
Если гражданин отказался от услуг нотариуса, ему придется регистрировать сделку, заключенную по договору дарения между родственниками, самостоятельно.
Работники государственного органа тщательно следят, чтобы документы были предоставлены в полном объеме. Если хотя бы одна бумага отсутствует, заявка будет отклонена. Вместо нотариуса гражданин может обратиться к юристу. Если гражданин обратится к юристу для составления договора дарения доли или целой квартиры, организация возьмет минимум 3000-5000 руб. Обычно даритель сам принимает участие в сделке. Однако из правила бывают исключения. Если гражданин по каким-либо причинам не может лично присутствовать во время регистрации договора и других бумаг, ему потребуется передать свои права посреднику. Это осуществляется при помощи доверенности. Она должна быть оформлена нотариально. Документ регламентирует, какие именно действия имеет право совершать посредник.
Как оформить дарственную на квартиру в долях
Дарить можно не только квартиру целиком, но и долю в ней. Если недвижимость оформлена в долевую собственность, подарить долю в квартире может любой собственник, в том числе все собственники. Это нужно учитывать при составлении договора дарения квартиры в долях. Чтобы правильно оформить дарственную на долю в квартире, нужно принимать во внимание и то обстоятельство, по одной ли сделке производится дарение, если дарителями выступают несколько владельцев долей.
При дарении доли (долей) следует руководствоваться следующим правилом:
- если квартира дарится целиком, то есть дарителями выступают все собственники долей, и они являются стороной в одной сделке, то нотариального удостоверения договора не требуется;
- во всех остальных случаях (например, один собственник дарит свою долю, два и более собственника дарят доли разным людям) сделка должна быть удостоверена нотариусом.
Отличия в тратах при дарении близкой и дальней родне
Из перечисленного усматривается, что дарение квартиры, как вид сделки, исключительно выгодно для случаев когда даритель и одариваемый приходятся друг другу близкими родственниками.
Презентация же недвижимости просто родственникам, как по вертикальной, так и по горизонтальной линиям может обойтись достаточно дорого за счет уплаты подоходного налога и повышенных тарифов на нотариальное сопровождение.
Расходы по оформлению дарственной, согласно закону, несёт одаряемая сторона. Но на практике стороны могут действовать по своему усмотрению.
Новому собственнику недвижимого имущества (не близкому родственнику) следует помнить также то, что он обязан задекларировать свой доход, заполнив декларацию 3-НДФЛ, в предусмотренные законодательством сроке. Срок определяется 30 апреля, следующего после получения дара, года. При нарушении действует система штрафов, а именно:
- за не предоставление декларации в ИФНС начисляется штраф в 1 тыс. руб. плюс 5% от рассчитанной налоговой суммы, за каждый месяц просрочки;
- если налог не был уплачен, то штраф составит 20% от суммы НДФЛ в первый раз и 40% – если нарушение повторится, что будет квалифицироваться умышленным отклонением уплаты налога.
Сделка по дарению квартиры между родственниками обладает как плюсами, так и минусами. В основе её естественно лежит желание иметь выгоду от способа передачи имущества, а потому необходимо взвесить все за и против, рассчитать последствия и остановиться на наиболее оптимальном варианте.
Увы, однозначно сказать, какую сумму вам придется потратить, даря квартиру ребёнку, родителям, брату, сестре или другому близкому человеку, нельзя. Это зависит от многих факторов. В первую очередь вам придется заплатить 1500 рублей, чтобы зарегистрировать договор дарения в Регистрационной палате.
Если дарственная оформляется на членов семьи или близких родственников (родители, дети, супруги, брат, сестра, бабушка, дедушка или внук), то вам придется заплатить государственную пошлину в размере 0,3 процента от общей стоимости квартиры. Однако пошлина не может быть меньше 300 рублей.
Если квартира дарится не близким родственникам, а прочим гражданам, то размер госпошлины может изменяться:
- При стоимости квартиры до 1 миллиона рублей – 1% от стоимости, указанной в договоре, но не менее 300 рублей;
- При стоимости квартиры в промежутке от 1 до 10 миллионов рублей – 0,75% от суммы, превышающей 1 миллион плюс ещё 10 тысяч рублей;
- При стоимости квартиры свыше 10 миллионов рублей – 0,5% от суммы, превышающей 10 миллионов рублей плюс ещё 77500 рублей.
Законодательство предусматривает, что госпошлина должна оплачиваться одаряемым. Но по желанию участников процедуры и их устному договору, госпошлина может быть оплачена дарителем или поделена между участниками.
Таков налог на дарение квартиры, установленный текущим законодательством в 2014 году.
Какие сложности могут возникнуть
При обращении к нотариусу цена, в которую обходится договор дарения, зависит от стоимости имущества и того, являются ли стороны соглашения родственниками. Если соглашение оформляется юристом, то стоимость подарка и наличие родственных отношений не имеют значения, так как в юридических конторах действуют твердые прейскуранты на составление договоров. В любом случае сторонам необходимо помнить, что подаренное не близким родственником имущество считается доходом, за который одаряемому придется уплатить НДФЛ. Поэтому в некоторых ситуациях сторонам выгоднее оформить обычную сделку по купле-продаже, а не дарение. Чтобы разобраться во всех нюансах договора дарения, стоимости его составления и сопутствующих расходах рекомендуем получить бесплатную консультацию юриста.
Чтобы судья отменил решение о смене собственника, должны быть серьезные причины и достаточные доказательства. В суд г. Кемерово поступил иск от гражданки Калинкиной В. И. об отмене дарения в пользу своего сына. Она просит признать передачу недействительной, так как в ее адрес постоянно поступают угрозы жизни. Сын ее несколько раз избивал, что было зафиксировано документально.
В суд представлены и другие доказательства – свидетельства соседей, видеозапись. На основании п. 1 ст. 578 ГК РФ суд постановил вернуть квартиру дарителю. Копия подлежит передаче в Росреестр для изменения записи о владельце.
Таким образом, дарение относят к надежным и простым инструментам передачи квартиры. Но важно понимать, какие последствия несет сделка, и находиться в дееспособном состоянии для подписания договора.
Налоговые вычеты при дарении
При дарении постороннему лицу или дальнему родственнику, кроме нотариальных услуг и госпошлины за регистрацию, к уплате обязателен и тринадцатипроцентный НДФЛ. Конкретную сумму к оплате в государственную кубышку, дарополучатель узнает из налогового уведомления. Оно придет к нему либо по электронке, либо письмом. Получил уведомление ФНС — плати. Не получил, можешь не платить. Так говорит закон.
Сам налог уплачивают двумя равными частями, первую вносят в течение тридцати дней после получения налогоплательщиком соответствующего уведомления. Затем за следующие тридцать дней нужно оплатить вторую часть обязательства.
Нет денег на расчеты с государством? Надо идти к налоговикам и писать заявление о реструктуризации задолженности. С собой берут:
- копию договора дарения;
- гражданские паспорта участников договора;
- передаточный акт, если он составлялся (закон не требует обязательного его составления);
- правоподтверждающие документы на объект дарения.
Получив заявление и бумаги, налоговики составят другой платежный график, наиболее предпочтительный для плательщика.
Если дарополучатель иностранный подданный, ему надо будет оплачивать НДФЛ в размере тридцати процентов.
Расходы эти несет исключительно дарополучатель. Ему потом придется ежегодно уплачивать и имущественный налог на объект дарения.
Без каких документов не обойтись в процессе
Чтобы заключить сделку, обязательно наличие следующих документов:
- Заявление от обеих сторон, в котором они выказывают свое желание законно зарегистрировать факт перехода права собственности;
- Квитанцию, из которой ясно видно, что стоимость государственной пошлины уплачена;
- Полный пакет документов, удостоверяющих личность. Готовит как текущий собственник, так и одариваемое лицо. Без паспорта не получится вписать данные сторон в договор;
- Если есть доверенные стороны – их документы;
- ИНН сторон;
- Кадастровый и техпаспорт на объект, в отношении которого проводится процедура;
- Документы, доказывающие право собственности дарителя на эту недвижимость;
- Если текущий собственник не женат/не замужем – копию соответствующей страницы паспорта. Если состоит в браке – не обойтись без нотариально заверенного согласия супруга на проведения сделки;
- В БТИ получают справку о стоимости квартиры. Обычно она имеет ограниченный период действия, как и техпаспорт. Поэтому решать все бюрократические вопросы надо оперативно. Справка о стоимости нужна для определения базы налогообложения, если стороны не кровные родственники и есть необходимость уплаты 13% НДФЛ;
- Выписка из домовой книги, отражающая список прописанных лиц. Если среди них несовершеннолетние – разрешение от органов опеки.
Как не допустить ошибок в процессе составления договора
Если сделка заключается у нотариуса, требуется присутствие обеих сторон. Договор дарения обычно имеет стандартную форму, поэтому необходимости включать в него какие-то особенные пункты нет.
В тексте должны быть отражены следующие моменты:
- Дата и место заключения договора;
- Паспортные данные всех участников или тех граждан, которые действуют от их имени;
- Технические характеристики объекта: его местоположение, этажность здания, общая жилая площадь дома/квартиры;
- Список документов, на основании которых даритель выступает полноправным собственником;
- Наименование места, в котором заключается договор, подписи сторон.
Стороны также могут договориться между собой и включить другие пункты, например, какие права дарителя на объект, если получатель недвижимости скоропостижно скончается. В договоре также стоит прописать перечень документов, которые прикреплены к нему. Все они вместе с дарственной должны быть переданы в УФРС, где договор вносится в реестр, и только с этого момента он имеет юридическую силу.
Во избежание недопонимания лучше оговорить все моменты в тексте договора. Например, указать, что у дарителя сохраняется право проживания на подаренной жилплощади прямо до смерти. Этот момент будет особенно важен для престарелых граждан, которым больше негде жить и нуждающимся в уходе. Таким образом они защитят себя и свои интересы. Также можно прописать, на каких основаниях получатель подарка может от него отказаться и что для этого требуется предпринять.